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Je vous aide à créer votre PER. Pourquoi attendre ?
[h1]Défiscalisez tout en préparant votre retraite[/h1]
Que vous soyez salarié ou travailleur non salarié, le Plan d’Epargne Retraite (PER) créé par la loi Pacte et mis en place fin 2019 est l’outil essentiel qui vous permet de préparer votre retraite tout en bénéficiant d’un avantage fiscal sur votre impôt sur le revenu.
Le PER vous permet en effet de :
préparer votre retraite en vous constituant un capital ou une rente,
bénéficier, dès à présent, d’un avantage fiscal pour réduire votre impôt sur le revenu,
Si vous êtes travailleurs indépendants (TNS), centraliser en un seul plan les versements déductibles de leur revenu global et les revenus déductibles de leur revenu catégoriel,
sommes bloquées jusqu’à la retraite sauf circonstances particulières (acquisition de sa résidence principale, invalidité, décès du conjoint ou partenaire de PACS,, etc.),
investir dans des placements financiers divers (des plus dynamiques au plus sécuritaires),
souplesse de gestion et d’arbitrage,
transmission des sommes à un bénéficiaire désigné ou aux héritiers en cas de décès du souscripteur avant sa retraite.
[h2]Exemple chiffré de l’intérêt fiscal[/h2]
Les sommes versées sur un PER (Plan d’Epargne Retraite) sur l’année 2024 sont déductibles de vos revenus perçus cette année, dans la limite d’un certain plafond (ce plafond figure sur votre avis d’imposition). Supposons que [b]vous versez 1 000 € sur votre contrat[/b], déductibles de votre revenu imposable. [b]Le gain en impôt [/b]apporté par cette déduction sera de 300 € si votre taux marginal d’imposition est de 30 %, [b]de 410 € si vous atteignez la tranche à 41 %.[/b]
Chez CERCA Patrimoine, nous vous proposons un bilan synthétique de votre situation afin d’analyser si le PER correspond à votre besoin. Et quel est le montant à investir pour optimiser le placement
Contactez nous sans attendre !
Caroline SOUCHAL
Conseiller en gestion de patrimoine
Quel montant puis-je déduire de mes revenus ?
Sur la base de votre dernier avis d'imposition, nous répondrons à cette question et établirons le montant optimal à placer pour réduire votre fiscalité.
Les versements volontaires que vous effectuez sur un PERin (Plan d’Epargne Retraite Individuel) de l’année N sont déductibles, au titre de l’impôt sur le revenu de l’année N (que vous déclarez en N+1), de votre revenu net global, dans une limite égale à la plus élevée des 2 valeurs suivantes :
10% de vos revenus professionnels de l’année précédentes (N-1) dans la limite de 8 fois le PASS de l’année N-1 (*)
10% du PASS N-1, soit 4 114 €.
Ce plafond de déductibilité concerne tous les contrats d’épargne retraite que vous pouvez détenir :
à titre individuel (PERIN par exemple)
par le biais de votre employeur : PERO (ex article 83), PERECO.
Ainsi, cette limite de déduction des versements effectués sur le PERin doit être diminuée de certaines cotisations d’épargne retraite. Il s’agit :
De vos versements facultatifs sur un PER d’entreprise obligatoire ou PERO (ex article 83) en année N
Des cotisations obligatoires versées au PERO en N-1
De l’abondement de votre employeur au PER d’entreprise collectif PERECO (ex PERCO) en N-1
Des droits affectés sur un CET ou des jours de repos non pris en l’absence de CET affectés pour l’année N-1 sur le PERECO.
(*) PASS : plafond annuel de la sécurité sociale, 41 136 € en 2022 et 43 992 € en 2023. 8*PASS = 329 088 € pour 2022, 351 936 € pour 2023)
Les versements volontaires que vous effectuez sur un PERin (Plan d’Epargne Retraite Individuel) de l’année N sont déductibles, au titre de l’impôt sur le revenu de l’année N (que vous déclarez en N+1), de votre revenu net global, dans une limite égale à la plus élevée des 2 valeurs suivantes :
10% de vos revenus professionnels de l’année précédentes (N-1) dans la limite de 8 fois le PASS de l’année N-1 (*)
10% du PASS N-1, soit 4 114 €.
Ce plafond de déductibilité concerne tous les contrats d’épargne retraite que vous pouvez détenir :
à titre individuel (PERIN par exemple)
par le biais de votre employeur : PERO (ex article 83), PERECO.
Ainsi, cette limite de déduction des versements effectués sur le PERin doit être diminuée de certaines cotisations d’épargne retraite. Il s’agit :
De vos versements facultatifs sur un PER d’entreprise obligatoire ou PERO (ex article 83) en année N
Des cotisations obligatoires versées au PERO en N-1
De l’abondement de votre employeur au PER d’entreprise collectif PERECO (ex PERCO) en N-1
Des droits affectés sur un CET ou des jours de repos non pris en l’absence de CET affectés pour l’année N-1 sur le PERECO.
(*) PASS : plafond annuel de la sécurité sociale, 41 136 € en 2022 et 43 992 € en 2023. 8*PASS = 329 088 € pour 2022, 351 936 € pour 2023)
Qui est éligible au PER ?
Toute personne majeure et résidente fiscale française
Accréditations & autorisations d'exercer
- ORIAS N° 23001739
- SIRET N° 92092345500017