L'Assurance vie : outil de diversification et transmission du patrimoine

Le [b]contrat d'assurance-vie[/b] est un outil incontournable pour optimiser à la fois votre patrimoine et la transmission de ce dernier à vos proches. Je vous propose de découvrir ce dispositif. ✴️ [b]Un outil de capitalisation, de diversification et d'optimisation des revenus[/b] L'assurance-vie est un produit flexible qui offre de nombreuses opportunités d'optimiser vos revenus. En effet: ✅ Vous pouvez verser les montants que vous souhaitez sur le contrat et effectuer des rachats ("retraits") [b]à tout moment.[/b] ✅ Vous pouvez sélectionner les fonds d'investissements que vous souhaitez selon votre [b]sensibilité au risque[/b] et même selon des [b]critères environnementaux[/b]. ✅ Il n'y a aucune imposition sur les [b]produits (gains, intérêts...) [/b]tant qu'il n'y a pas de rachats ("retraits"). ✅ Les produits générés une année peuvent produire eux même des produits l'année suivante. C'est le principe des [b]intérêts composés[/b]. ✅ Une [b]fiscalité avantageuse [/b]en cas de rachat : les contrats de plus de 8 ans bénéficient d'un abattement annuel sur les produits du rachat. ✅ L'[b]abattement annuel[/b] est de 4600 € pour une personne seule et de 9200 € pour un couple marié ou PACSE. [b]💡Exemple : [/b]Madame X détient un contrat d'assurance-vie de plus de 8 ans de 50 000 € dont 10 000 € sont des produits. Elle rachète 25 000 € sur son contrat pour acquérir un véhicule automobile. Les produits sont [b]proratisés[/b], donc sur nos 25 000 € rachetés, il y a 5000 € de produits. Madame est mariée, elle bénéficie alors d'un abattement annuel de 9200 € sur les produits. Elle ne paiera donc aucun impôt sur le revenu. Elle devra seulement acquitter les prélèvements sociaux. ✴️ [b]Un outil d'optimisation de la transmission [/b] En effet: ✅ Vous pouvez désigner par une clause un ou des bénéficiaires du montant de la [b]garantie (le capital de votre contrat) [/b]en cas de décès[b].[/b] ✅ Juridiquement, la garantie est en principe hors succession. Elle ne rentre pas dans l'actif successoral et n'est donc pas pris en compte dans les opérations de liquidation. ✅ Les bénéficiaires de la garantie bénéficient d'un abattement fiscal selon la date de versement des [b]primes (sommes d'argent versées au contrat)[/b] [b]💡Exemple : [/b]Madame X détient un contrat d'assurance-vie d'une valeur de 91 594 €. Elle est mariée avec deux enfants. La totalité des primes ont été versées avant les 70 ans de Madame. Elle a pris soin de rédiger une clause bénéficiaire désignant une amie qui lui est chère. Madame décède. Son amie bénéficiera d'un abattement fiscal de 152 500 € sur le capital transmis du fait que les primes ont été versées avant les 70 ans de Madame X. Son amie n'aura donc aucuns droits à payer et disposera de 91 594 € (les prélèvements sociaux sont volontairement négligés). Si les sommes avaient été transmises hors mécanisme de l'assurance vie: ❌ L'abattement fiscal n'aurait été que de 1594 € ❌ Le tarif des droits de succession est de 60% (tarif entre personnes non-parentes) ❌ Les droits de succession s'élèveraient à 54 000 € (60 % x 90 000 €) ❌ Son amie n'aurait disposée que de 37 594 € après paiement des droits ( 91 594 - 54 000 ) ❌ D'un point de vue juridique, les sommes seraient rentrées dans l'actif successoral et la réserve héréditaire des enfants pourrait être atteinte. Pour discuter de la manière dont l’assurance-vie peut être une alliée précieuse dans votre stratégie patrimoniale, contactez-moi afin d’en discuter. [b]Jean-Brice Chapuis[/b] [b]Conseiller en gestion de patrimoine[/b]

Le 1 er rendez-vous est toujours gratuit. Cela dépendra de la mission que vous m'avez confié: - Honoraires de conseil - Rétrocommissions sur les produits